Онлайн-платеж
Личный кабинет

Налоговый вычет - Ваше право на дополнительный доход

Если Вы являетесь Клиентом компании «Ренессанс Жизнь», воспользоваться налоговым вычетом стало еще проще, с помощью бесплатного сервиса в личном кабинете.

Вы имеете право на получение налогового вычета, если Договор добровольного страхования жизни:

  • оформлен на Вас или на близкого родственника;
  • срок договора 5 лет и более;
  • Вы имеете налогооблагаемый доход.
Налоговый вычет PNG.png

Порядок и документы для получения социального налогового вычета

  • 1 способ

    Самостоятельно подать пакет документов в Федеральную налоговую службу (ФНС).

    Оформить налоговый вычет самостоятельно в налоговой инспекции можно только по окончании отчетного периода (в следующем году после окончания календарного года, в котором налогоплательщик осуществлял уплату взносов по договору страхования жизни).
    Для оформления социального налогового вычета необходимо подготовить следующие документы:

    • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (воспользуйтесь нашим бесплатным сервисом по оформлению декларации в личном кабинете клиента);
    • документы, подтверждающие произведённую оплату взноса;
    • копию страхового договора;
    • копию лицензии страховой компании;
    • заявление на социальный вычет.

    Налоговая служба проводит проверку предоставленных документов в срок до трёх месяцев. Вычет будет перечислен на указанный в заявлении счёт в течение месяца после проверки.

    Стоит обратить внимание на то, что получить налоговый вычет можно в течение трех лет после того, как были произведены соответствующие расходы. Например, если программа была открыта в 2015 году, за вычетом можно обратиться вплоть до 31.12.2018 года.

  • 2 способ

    Оформить через работодателя.

    Получить социальный налоговый вычет через работодателя возможно до окончания налогового периода (в том же календарном году, в котором налогоплательщик осуществлял уплату взносов по договору страхования жизни).
    В данном случае работодатель будет осуществлять выплату социального налогового вычета посредством осуществления выплаты заработной платы без удержания НДФЛ в размере вычета. Перед подачей документов, необходимо получить в налоговой инспекции Уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.
    Для оформления социального налогового вычета через работодателя необходимо подготовить следующие документы:

    • копию договора страхования;
    • заверенную копию лицензии страховой организации;
    • паспорт, ИНН;
    • заявление в бухгалтерию (Форма КНД 1112518) на предоставление социального налогового вычета;
    • уведомление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов;
    • документ подтверждающий родство плательщика (при необходимости).

    При заключении страхователем договоров страхования жизни и оплаты взносов в пользу третьих лиц дополнительно представляются следующие документы:

    • если в пользу детей (в том числе усыновленных) — копия свидетельства о рождении (документа об усыновлении);
    • если в пользу детей, находящихся под опекой (попечительством) — копии документов, подтверждающих опекунство (попечительство);
    • если в пользу супруга (супруги) — копия свидетельства о браке;
    • если в пользу родителей (в том числе усыновителей) — копия свидетельства о рождении (документа об усыновлении).

В случае досрочного расторжения договора страхования сумма, полученная по социальному налоговому вычету за каждый календарный год, подлежит возврату в государственный бюджет. Если же клиент не воспользовался налоговым вычетом, то при расторжении договора ему необходимо предоставить в страховую компанию справку из налоговой инспекции, которая это подтвердит.

Информация, которая поможет ответить на Ваши вопросы

  • Максимальная сумма возврата

    Если налогоплательщик в одном календарном году совершал различные расходы социального характера (например, оплата образования детей, расходы на лечение и взносы по договору долгосрочного страхования жизни), то он самостоятельно выбирает, на какие виды расходов и в какой сумме уменьшается размер налоговой базы, но не более 120 000 руб

    Максимальный социальный налоговый вычет составляет 15 600 руб. в год, в соответствии со ст. 219 НК РФ о максимальном размере налоговой базы для определения социального налогового вычета в размере 120 000 руб. в год., т.е. 120 000 * 13% = 15 600 руб.

  • С каких расходов можно вернуть НДФЛ

    Социальные расходы включают в себя:

    • расходы на образование;
    • расходы на здравоохранение;
    • расходы на благотворительность;
    • расходы на добровольное медицинское и пенсионное страхование;
    • с 1.01.2015 расходы на долгосрочное (от 5 лет) страхование жизни.
  • По каким программам страхования можно вернуть НДФЛ
    • Гармония жизни;
    • Дети
    • Будущее
    • Семья
    • Защита и накопление;
    • Platinum Life Active;
    • Baby Life Active;
    • Family Life Active;
    • Семейный депозит;
    • Platinum Life;
    • Инвестор и его модификации Вклад в будущее/Приоритет Инвест/Инвестор Партнер, заключенные на 5 лет;
    • Наследие и Династия;
    • Договоры кредитного страхования жизни, заключенные на 5 лет (60 месяцев).
  • Примеры расчета социального налогового вычета

    Например, в 2015 году у человека будут следующие расходы социального характера: образование ребёнка — 50 000 руб.; расходы на лечение — 30 000 руб.;
    приобретение полиса ДМС — 20 000 руб.; оплата взноса по долгосрочному договору страхования жизни — 50 000 руб. Всего получается 150 000 руб. Социальный налоговый вычет будет предоставляться со 120 000 руб. (максимальная величина социального налогового вычета) и составит 15 600 руб. Если же в 2015 году у гражданина среди расходов социального характера будет только оплата лечения (30 000 руб.) и взноса по долгосрочному договору страхования жизни (50 000 руб.), то общий размер социальных расходов составит 80 000 руб. В этом случае социальный налоговый вычет составит 10 400 руб. (13% от 80 000 руб.).
    Допустим, работник получает официальную заработную плату 30 000 руб. в месяц до уплаты налогов (средняя зарплата по России в первой половине 2014 года). С этой суммы ежемесячно работодателем в государственный бюджет исчисляется подоходный налог по ставке 13%, в данном случае 3 900 руб. Соответственно, в год с зарплаты гражданина будет уплачено 46 800 руб. НДФЛ. Если этот человек является клиентом страховой компании по программе долгосрочного страхования жизни с ежегодным взносом в 50 000 руб., то ему положен социальный налоговый вычет в размере 13% от 50 000 руб., то есть 6 500 руб. Эта сумма будет возвращена из уплаченного налога, составившего за год 46 800 руб